講師介紹

強(qiáng) 勝 楠

• 13年金融行業(yè)培訓(xùn)、產(chǎn)品管理和風(fēng)控工作經(jīng)驗(yàn)

• 熟悉國(guó)內(nèi)外家族信托產(chǎn)品條款和架構(gòu)設(shè)計(jì)，擅長(zhǎng)綜合運(yùn)用法律和稅務(wù)工具

• 擁有國(guó)際信托與財(cái)富規(guī)劃從業(yè)協(xié)會(huì)（STEP）Affiliate資格

• 解決超過(guò)百位極高凈值客戶出具國(guó)內(nèi)外家族信托方案

課程亮點(diǎn)

• 解讀國(guó)內(nèi)信托法的法律條款，了解在信托功能中常見(jiàn)的債務(wù)隔離、稅務(wù)籌劃等功能在國(guó)內(nèi)信托中所面臨的問(wèn)題。

• 在掌握了離岸信托知識(shí)后，學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)信托的同時(shí)會(huì)與離岸信托進(jìn)行比較，讓學(xué)員理解到信托是一個(gè)很好的工具的同時(shí)，在不同地區(qū)也面臨著各種各樣的問(wèn)題。

你將獲得

1. 了解國(guó)內(nèi)家族信托的基本架構(gòu)、發(fā)展歷史和法律基礎(chǔ)。

2. 掌握3個(gè)國(guó)內(nèi)信托功能所面對(duì)的法律條款問(wèn)題——債務(wù)隔離、稅務(wù)籌劃、受益人限制。

3. 了解國(guó)內(nèi)家族信托的相關(guān)要素。

4. 國(guó)內(nèi)家族信托與離岸信托的對(duì)比。

5. 列舉特殊的國(guó)內(nèi)家族信托類(lèi)型——心智障礙者信托、不動(dòng)產(chǎn)信托。

課程內(nèi)容

1.厘清國(guó)內(nèi)信托現(xiàn)狀：

講解了國(guó)內(nèi)家族信托的基本架構(gòu)、發(fā)展歷史，重點(diǎn)講解了國(guó)內(nèi)信托想要做到債務(wù)隔離、稅收籌劃、受益人限制時(shí)需要面對(duì)的法律條款問(wèn)題和解讀。

• 債務(wù)隔離

①海外信托基本上都會(huì)規(guī)定債務(wù)追訴期條款，但中國(guó)的信托這方面是空白。

②國(guó)內(nèi)在設(shè)立信托時(shí)沒(méi)有法律要求必須明證資產(chǎn)來(lái)源證明。

③信托中的善意受益人已經(jīng)取得的財(cái)產(chǎn)是無(wú)法收回的。

④信托設(shè)立內(nèi)1年內(nèi)債權(quán)人沒(méi)有去主張的，該權(quán)利不復(fù)存在。

⑤目前已經(jīng)逐漸承認(rèn)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。

• 稅務(wù)籌劃

信托獨(dú)立于個(gè)人財(cái)產(chǎn)，所以不算遺產(chǎn)。所以信托財(cái)產(chǎn)不需要交稅、不需要償債。

• 受益人限制

①保險(xiǎn)產(chǎn)品只能保一輩，但信托可以給子孫后代靈活配置，去規(guī)避受益人的婚姻、債務(wù)、稅務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)。

②常見(jiàn)的限制——限制繼承，定向傳承；限制轉(zhuǎn)讓，防止貼現(xiàn)與揮霍。

• 法律條款問(wèn)題解讀

針對(duì)國(guó)內(nèi)家族信托的法律條款中的某些特殊條例進(jìn)行了解讀，并結(jié)合案例說(shuō)明。

其次，老師將國(guó)內(nèi)家族信托中的相關(guān)要素分別講解，并對(duì)比了國(guó)內(nèi)家族信托與離岸信托，列舉了多項(xiàng)特殊的國(guó)內(nèi)信托類(lèi)型。

2.國(guó)內(nèi)信托相關(guān)要素解讀：

國(guó)內(nèi)信托與離岸信托的各要素進(jìn)行對(duì)比。

• 當(dāng)事人+關(guān)系人：國(guó)內(nèi)信托的當(dāng)事人指的是委托人、受托人、受益人；關(guān)系人指的是監(jiān)察人和投資顧問(wèn)。其中監(jiān)察人相當(dāng)于海外信托中的保護(hù)人。

• 國(guó)內(nèi)信托委托人注意事項(xiàng)：特別提到國(guó)內(nèi)信托需要夫妻共簽，另外委托人和受益人是公務(wù)員、軍人的不接受。

3.國(guó)內(nèi)信托和離岸信托區(qū)別：

主要區(qū)別——①債務(wù)追訴期；②收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

4.國(guó)內(nèi)信托特殊類(lèi)型：

心智障礙者信托架構(gòu)分析、不動(dòng)產(chǎn)信托架構(gòu)和產(chǎn)生的問(wèn)題。

適合人群

信托從業(yè)人士：提升自己的職業(yè)水平，厘清知識(shí)框架。

財(cái)富管理經(jīng)理：認(rèn)知家族信托的重要性，擴(kuò)展知識(shí)體系。

私銀客戶經(jīng)理：學(xué)習(xí)信托實(shí)操技巧，平衡客戶財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)。